1. 出纳帐怎么做

出纳帐是公司财务的重要组成部分。它主要记录公司收支情况，是公司的财务监督和控制的重要工具。那么，出纳帐怎么做呢？下面是出纳帐的具体步骤。

2. 记录现金流水

出纳员需要记录公司现金流水，包括收入和支出。他需要详细记录每笔现金支出和收入，包括日期、金额、款项来源和款项用途等信息。并且，出纳员要根据凭证将每笔流水进行分类。

3. 凭证管理

出纳员需要对公司的凭证进行管理，每笔流水都需要有相应的凭证。他需要将每笔现金流水与凭证进行匹配，并保证凭证的完整和准确。

4. 银行对账

公司的出纳员需要将公司银行账户的资金流向与现金流水进行核对。每月月末需要进行银行对账工作，以保证公司账户的准确性和完整性。

5. 财务报表编制

出纳员可以协助财务人员编制财务报表。他需要根据现金流水和银行对账情况，编制现金流量表和银行存款余额表等财务报表。这些报表可以为公司的决策提供重要参考。

6. 总结

出纳帐的管理对公司的财务监督和控制起着决定性作用。出纳员需要严格按照上述步骤进行管理，保证公司账目的准确和完整。同时，对于公司的领导者来说，他们需要及时审核公司的出纳帐，为公司的经营决策提供重要参考。