1. 首先，我们需要明确高利贷的概念。高利贷是指年化利率过高的贷款，通常达到三位数甚至更高。这类贷款往往以借贷人没有还清本金和利息就开始追回贷款为手段，严重影响借贷人的生活、破坏家庭经济等负面效果。

2. 相较高利贷，23.4%的年化利率并不算过分高。目前国内消费金融公司、网络借贷平台等金融机构提供的个人贷款的年利率一般在20%-30%之间，而且这种贷款在国家法律法规的监管下，不存在暴力催收等不当手段，借贷人的利益得以保护。

3. 另外，我们也需要了解到不同类型的贷款有不同的利率水平，银行的个人贷款利率一般在6%-12%左右，但是对于信用记录较差或者抵押贷款的借贷人，往往需要承担更高的风险，因此利率会相应提高。

4. 最后，需要根据个人情况综合考虑是否接受该贷款的利率。如果借贷人信用记录良好、收入稳定、能够按时还款，借入一定金额协助短期资金周转，23.4%的利率是可以接受的；但如果借贷人信用记录欠佳，以及抵押品价值低，那么需要谨慎考虑是否接受贷款。

综上所述，23.4%的年化利率可以看作是较高的贷款利率，但考虑到当前市场情况、担保方式等多重因素，无法简单地概括为高利贷，在选择贷款时需要根据自身情况进行权衡。借贷需谨慎，记得评估风险，以免财务困难。